Главная → Бухгалтерский форум → Задолженность ООО перед физическим …

Бухгалтерский форум

Правила форума

Задавать вопросы, давать ответы, писать сообщения могут только зарегистрированные пользователи.
Если у вас есть вопросы по разным ситуациям, для каждой создайте свою тему.
Например, у вас есть вопросы по продаже ОС и по начислению отпускных. Создайте две темы. Если в одной теме будет несколько ситуаций, модератор удалит все, кроме первой.
Пишите кратко и по делу.
Не цитируйте без необходимости чужие вопросы и ответы, а также нормативные акты.
Запрещены ссылки на любые сайты, кроме glavkniga.ru.
У нас предмодерация вопросов и постмодерация ответов.
Модератор удалит бессодержательные, рекламные, эротические, грубые, порочащие, запрещенные законом, противоречащие этическим нормам и нашим правилам тексты.
Вам на почту будет отправлено уведомление об ответе на ваш вопрос.
Подписчик «Главной книги» гарантированно получит ответ на 1 вопрос в месяц от консультанта издательства. Срок ответа — 5 рабочих дней (если вопрос сложный — до 2 недель). Срок отсчитывается со дня, следующего за днем получения вопроса.
Консультанты издательства дают ответы на вопросы, касающиеся только бухгалтерской тематики (бухучет, налоги, трудовые вопросы).
Не надо задавать специфические вопросы по лицензированию, сертификации и т.д. — обратитесь лучше в специализированный госорган.
Также консультанты издательства не занимаются анализом норм иностранного законодательства.
За каждый ответ на форуме вы можете получить от 10 до 50 баллов в зависимости от сложности вопроса и полноты ответа.
Набирайте баллы и обменивайте их на подарки и привилегии.

Задать вопрос

Бухгалтерский форум:

последний ответ 20 марта 2024 г.

Задолженность ООО перед физическим лицом за аренду транспорта за 2019 год

ID-6a6ebf728a

Подписчик ГК

0 баллов

19 марта 2024 г. в 11:54

Добрый день! За ООО числится задолженность перед физическим лицом за аренду транспорта за 2019г. Решили выплатить. В 2019г. 6-НДФЛ сдавали по начислению, сейчас по выплате формируем. При перечислении задолженности нужно ли отправлять в налоговую Уведомление о налогах для ЕНП по НДФЛ , ведь за 2019г. мы уже отчитались по начисленному налогу? Нужно ли отражать эти выплаты в 6-НДФЛ в 2024 году?

Отмена

Ответы и обсуждение

Эксперт ГК

Издательство «Главная книга»

19 марта 2024 г. в 21:33

Прежде всего перепроверьте свой расчет 6-НДФЛ за 2019 год, а также справки о доходах физлиц, которые вы сдали в ИФНС. Действительно ли в них вы отразили арендную плату как доход физлица. Думаем вряд ли. Дело в том, что в целях НДФЛ на основании подп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ доход в виде арендной платы за любое имущество (транспорт, недвижимость) всег